上海證券交易所債券項目信息平臺于5月18日披露新一批的項目情況，其中名為“中金-金輝-北京金輝大廈資產(chǎn)支持專項計劃”的ABS項目狀態(tài)顯示為“已受理”。據(jù)了解，這也是金輝大廈資產(chǎn)在2018年首次成功發(fā)行ABS之后的再次申請發(fā)行。于2021年5月17日，招商證券資產(chǎn)管理有限公司發(fā)布了2018年金輝大廈ABS債券的贖回公告。

近半年來，隨著金輝控股在香港聯(lián)交所的上市成功，以及各大評級機構(gòu)陸續(xù)調(diào)升金輝的評級，如此次金輝大廈ABS項目獲得上交所批復(fù)通過并成功發(fā)行，有望實現(xiàn)融資成本的下降。這也是金輝控股在上市之后致力于推進的財務(wù)目標(biāo)之一。

根據(jù)上交所披露的信息，該筆債券擬發(fā)行金額為38億元人民幣，原始權(quán)益人為北京居業(yè)房地產(chǎn)咨詢有限公司，計劃管理人為中國國際金融股份有限公司。

這并不是金輝大廈的第一次ABS融資。早在2018年9月時，“招商創(chuàng)融-民生匯富-金輝大廈資產(chǎn)支持專項計劃”便順利發(fā)行成功，總規(guī)模達32億元，其中優(yōu)先級30億元人民幣的票面利率為6%。

相較上次發(fā)行，此次金輝大廈ABS的總額度增長了6億元人民幣，而從原始權(quán)益人及其母公司金輝集團近半年的走勢來看，如獲通過發(fā)行成功，預(yù)期票面利率會較上期的6%進一步降低。

自2020年10月底完成香港上市主體金輝控股(集團)有限公司（以下簡稱金輝控股，09993.HK）IPO以來，金輝集團聚焦資金使用效率和效益，以“現(xiàn)金流和利潤”為管理導(dǎo)向，堅持強化財務(wù)的安全性，保持流動性的充裕，進一步創(chuàng)新融資模式、拓寬融資渠道，繼續(xù)提升信用評級并進一步降低融資成本。

上市后，金輝不僅于2020年底實現(xiàn)了“三道紅線”的綠檔，還先后獲得標(biāo)普“B+”、穆迪“B1”的信用評級。除此之外，金輝還因優(yōu)異的市場表現(xiàn)在2021年2月被新增至恒生綜合指數(shù)成分股名單中，隨后成為港股通股票，并成為成為新納入MSCI中國小型股指數(shù)成份股的企業(yè)之一。

金輝大廈ABS的受理，也是金輝持續(xù)拓寬融資渠道，進一步降低融資成本的階段性成果之一。

據(jù)了解，作為一種國際流行的融資性金融工具，ABS近年來在國內(nèi)得到了快速發(fā)展。由于該ABS債券的發(fā)行需要以項目所擁有的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，以項目資產(chǎn)可以帶來的預(yù)期收益為保證，對資產(chǎn)質(zhì)量有較高的要求，因而對于投資者而言有較高的安全性，相較于其他融資方式對于融資方而言也能起到降低融資成本，拓寬融資渠道的作用。

而作為金輝集團的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，位于北京望京地區(qū)的金輝大廈吸引了包括阿里等知名科技公司、金融機構(gòu)在內(nèi)的企業(yè)入駐，入駐500強企業(yè)占比50%。其穩(wěn)定的租金收益也成為此次ABS發(fā)行的重要保障。